Omówimy proces wystawiania faktur ustrukturyzowanych oraz efektywnego korzystania z Krajowego Systemu e-Faktur. Otrzymasz nie tylko dogłębną wiedzę na temat zasad funkcjonowania systemu, ale również odpowiedzi na najczęściej zadawane pytania, przygotowane przez Ministerstwo Finansów.
Co więcej, będziesz miał okazję zapoznać się z najnowszymi rozwiązaniami, które zostaną wprowadzone już na początku maja, kiedy to projekt ustawy trafi do prac legislacyjnych w Sejmie.
Dzięki udziałowi Marcina Otręby, który bezpośrednio współpracuje z MF w ramach prac nad KSeF, wszelkie informacje przekazywane podczas szkolenia będą pochodziły z pierwszej ręki.
Cel szkolenia:
W ramach szkolenia, uzyskasz kompleksową wiedzę z zakresu:
wdrożenia u podatnika Krajowego Systemu e-Faktur,
wystawiania faktur ustrukturyzowanych,
nowych pojęć i definicji,
skutków wprowadzonych zmian w fakturowaniu.
Harmonogram
I. Ramy prawne i zasady funkcjonowania KSeF • Faktura ustrukturyzowana a faktura elektroniczna, • Zapewnienie autentyczności pochodzenia, integralności treści, czytelności treści, • Wystawienie faktury w ustrukturyzowanej a akceptacja kontrahenta, • Terminy wystawiania faktur ustrukturyzowanych,
II. Dokumenty przetwarzane przez KSeF: • Schema faktury ustrukturyzowanej - omówienie wzorca faktury ustrukturyzowanej, •Walidacja faktury wysłanej do KSeF w celu rejestracji, • Informacje dodatkowe w fakturach ustrukturyzowanych oraz załączniki do faktur ustrukturyzowanych (np. protokoły odbioru, warunki dostawy INCOTERMS, nr WZ, adres dostawy, dane odbiorcy innego niż nabywca itp.), • Uwierzytelnianie się w systemie KSeF a ZAW-Faktura, • Uprawnienia osoby/podmiotu do korzystania z KSeF, • Wystawienie faktury w KSeF – omówienie narzędzi do wystawiania faktur ustrukturyzowanych, • Otrzymywanie faktur w KSeF oraz dostęp do faktur wystawionych i otrzymanych w KSeF, co musimy wiedzieć, • Numer faktury ustrukturyzowanej a JPK, MPP oraz biała lista podatników, • „Refakturowanie”, (data sprzedaży, data powstania obowiązku podatkowego i data wystawienia refaktury, refakturowanie świadczeń złożonych np. media przy wynajmie, leasingu, stawki podatkowe).
III. Rodzaje dokumentów wystawianych przy użyciu w KSeF, • Faktury ustrukturyzowane dla kontrahentów krajowych oraz zagranicznych, • Faktury ustrukturyzowana – co z notą korygującą, • Anulowanie faktury ustrukturyzowanej czy będzie dalej możliwe ? • Duplikat faktury ustrukturyzowanej, kto dalej będzie mógł wystawiać ? • Faktury „VAT-RR”, •Faktury metoda kasowa, system marży, • Faktura wystawiana przez nabywcę (samofakturowanie), • Faktura wystawia przez podmiot zwolniony na podstawie art. 43 oraz 113 ustawy o VAT, • Faktury wystawiania w ramach OSS i IOSS, • Faktura ustrukturyzowana a kasa fiskalna, • Faktury wystawione w okresie niedostępności KSeF (tzw. tryb „offline”) oraz związane z nimi obowiązki, • Awaria KSeF, • Znaczenie kodu QR umieszczanego obowiązkowo na wydruku lub obrazie elektronicznym faktur wystawianych w KSeF.
IV. Moment wystawienia i otrzymania faktury ustrukturyzowanej oraz ich korygowanie • Moment wystawienia faktury w KSeF w świetle przepisów ustawy o VAT, • Data wystawienia faktury w KSeF a data powstania obowiązku podatkowego VAT, • Moment otrzymania faktury w KSeF w świetle przepisów ustawy o VAT, • Moment otrzymania faktury w KSeF a prawo do odliczenia podatku VAT.
V. Korygowanie faktur w KSeF • Korygowanie faktur wystawionych poza KSeF w okresie dobrowolnego stosowania KSeF, • Wystawianie faktur korygujących poza KSeF – czy to będzie możliwe? • Specyfika korekty in minus podatku należnego. • Specyfika korekty in minus podatku naliczonego.
VI. Korzyści wynikające z dobrowolnego stosowania faktur ustrukturyzowanych: • 40-dniowy zwrot podatku VAT, kto faktycznie z niego skorzysta ? • Ułatwione stosowanie korekty in minus po stronie sprzedawcy i nabywcy, • Brak konieczności dostarczania JPK_FA na żądanie organów podatkowych, • Brak obowiązków związanych z autentycznością pochodzenia, czytelnością oraz integralnością faktur, • Przechowywanie faktur ustrukturyzowanych przez system KSeF. Co później ?
VII. Sankcje w zakresie nieprawidłowości w korzystaniu z KSeF: • Sankcja za wystawienie faktury poza KSeF, • Sankcje za wystawienie faktur w niewłaściwym formacie w okresie awarii lub w trybie „offline”, • Sankcje za opóźnione przesłanie do KSeF faktur wystawionych w okresie awarii lub w trybie „offline”. • Zakres automatycznej kontroli faktur w systemie KSeF przez Krajową Administrację Skarbową.
VIII. Jak przygotować się do wdrożenia KSeF krok po kroku: • Sprawdź, od kiedy należy wystawiać faktury za pomocą KSeF, • Przeanalizuj struktur e faktury, • Mapowanie obowiązkowych danych do schemy e faktury, • Wybierz najbardziej optymalne narzędzie do korzystania z KSeF, • Jak uwierzytelnić się w systemie KSeF, czy token jest bezpieczny ? • Komu nadać uprawnienia do korzystania z KSeF ? • Pamiętaj o wdrożenie procedur wewnętrznych w zakresie korzystania z KSeF, • Przeanalizuj umowy zawarte z kontrahentami pod kontem KSeF, • Przed wystawieniem faktury przeprowadź testy narzędzi do obsługi KSeF.
Opis trenera
Marcin Otręba
Prawnik, ekspert podatkowy w Kancelarii Staniek & Partners Law For Industry.
Doradca podatkowy, specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkami pośrednimi, bezpośrednimi, kontrolą skarbową jak również postępowaniami podatkowymi prowadzonymi przez organy Krajowej Administracji Skarbowej. Posiada wieloletnią praktykę w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego.
Wieloletni pracownik Izby Skarbowej we Wrocławiu. Trener Ministerstwa Finansów oraz Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatków. Doświadczenie zawodowe zdobywał na stanowiskach kierowniczych w międzynarodowych firmach z SSE, zajmując się rozwiązywaniem problemów podatkowych.
Od 2010 roku związany jest z Uniwersytetem WSB Merito we Wrocławiu, na którym prowadzi zajęcia z zakresu prawa podatkowego. Kierownik studiów podyplomowych – Doradca podatkowy. Doktorant na Wydziale Finansów i Zarządzania kierunek Finanse i rachunkowość.
Cel szkolenia Celem szkolenia jest wyposażenie uczestników w wiedzę i narzędzia niezbędne do zrozumienia i stosowania przepisów dotyczących podatku od dochodów przerzucanych. Szkolenie ma również na celu omówienie sposobów…
Na spotkaniu zostaną omówione kwestie związane z praktycznymi problemami w rozliczeniu VAT w 2024 roku, takie jak czynności nieodpłatne, VAT jako koszt uzyskania przychodu czy SLIM VAT 3. Zostaną…
Cel szkolenia Celem szkolenia jest kompleksowe przedstawienie i analiza mechanizmów funkcjonowania podatku źródłowego (WHT) w Polsce, w tym omówienie jego obowiązujących stawek, przepisów, oraz zmian wprowadzonych od 2024 roku….
Zdobędziesz kompleksowe podejście do skutecznej komunikacji i obsługi klientów w trudnych sytuacjach. Uczestnicy poznają psychologiczne aspekty relacji z klientami wymagającymi oraz zasady obsługi klienta, z naciskiem na zasadę SUPER….
Zaloguj Google