Wdrożenie w e-faktury

249.00  + VAT

Kategorie: ,

Wykładowca: Marcin Otręba

Data: 03.06.2022 godz. 10.00 - 14.00

Faktura ustrukturyzowana od 2022 roku:

  • Definicja faktury ustrukturyzowanej jako nowego rodzaju faktury elektronicznej.
  • Czy wystawianie faktur w formie ustrukturyzowanej będzie dobrowolne czy obowiązkowe dla określonych branż?
  • Wystawianie faktur ustrukturyzowanych a akceptacja odbiorcy faktury.
  • Określenie momentu wystawienia i otrzymania faktury ustrukturyzowanej.

Narzędzie do wystawiania faktur ustrukturyzowanych – Krajowy System e-Faktur (KSeF)

  • wystawianie faktur w KSeF a możliwość korzystania z dotychczasowych systemów do fakturowania,
  • autoryzacja faktur w systemie KSeF,
  • sposób wyznaczania osób upoważnionych do wystawiania i odbierania faktur w KSeF,
  • obowiązek informowania organów podatkowych o osobach upoważnionych do wystawiania i odbierania faktur w KSeF,
  • sposób odbierania faktur w systemie KSeF,
  • możliwość przekazania faktur nabywcom nie zarejestrowanym w KSeF (tzw. anonimowy dostęp – np. dla nabywców detalicznych),
  • zakres automatycznej kontroli faktur w systemie KSeF przez Krajową Administrację Skarbową.

Bonusy wynikające z dobrowolnego stosowania faktur ustrukturyzowanych.

  • 40-dniowy zwrot podatku VAT- kto z niego skorzysta ??
  • korekty in minus po stronie sprzedawcy i nabywcy a uzgodnienia dotyczące korekt,
  • Koniec obowiązku dostarczania JPK_FA na żądanie organów podatkowych,
  • Koniec obowiązku przechowywanie faktur przez podatnika. Czy Szef KAS będzie przechowywanie  faktury ustrukturyzowane  ?

Elementy niezbędne na fakturach ustrukturyzowanych

  • obowiązkowe elementy faktury,
  • błędy w obowiązkowych danych na fakturach a prawo do odliczenia VAT u nabywcy,
  • błędy skutkujące nierzetelnością faktury,
  • błędy skutkujące wadliwością faktury.

Zasady korygowania faktur ustrukturyzowanych

  • czy faktury „tradycyjne” można korygować w formie ustrukturyzowanej?
  • czy faktury ustrukturyzowane można korygować w formie „tradycyjnej”?
  • czy do faktury ustrukturyzowanej można wystawić notę korygującą?

JPK w zakresie zgodności oznaczeń JPK z KSeF, symbole GTU i procedur z JPK na fakturach

  • podstawa opodatkowania i podatek należny poszczególnych rodzajów transakcji,
  • dodatkowe kody/oznaczenia identyfikujące poszczególne dostawy i usługi (GTU klasyfikacja z punktu widzenia sprzedawanych towarów i usług),
  • dodatkowe kody/oznaczenia identyfikujące powiązania pomiędzy podatnikiem a kontrahentami innymi niż budżetowe,
  • faktura do paragonu (ujęcie w ewidencji VAT) oraz faktura uproszczona w nowym JPK_VAT,
  • oznaczenia dowodów sprzedaży (dokument wewnętrzny, faktura do paragonu, dokument z kasy fiskalnej), kiedy podatnik ma je zastosować?
  • dodatkowe oznaczenia/kody dowodów nabycia u podatnika (m.in.: faktura z zapisem metoda kasowa, dokumenty wewnętrzny).