1) Omówienie różnic pomiędzy nową strukturą JPK obowiązująca od 1.7.2021r. a wersją obowiązującą do 30.06.2021r.:
a) podstawa opodatkowania i podatek należny poszczególnych rodzajów transakcji,
b) dodatkowe kody/oznaczenia identyfikujące poszczególne dostawy i usługi (GTU klasyfikacja z punktu widzenia sprzedawanych towarów i usług),
c) dodatkowe kody/oznaczenia identyfikujące powiązania pomiędzy podmiotami,
d) faktura do paragonu (ujęcie w ewidencji VAT) oraz faktura uproszczona w nowym JPK_VAT,
e) oznaczenia dowodów sprzedaży (dokument wewnętrzny, faktura do paragonu, dokument z kasy fiskalnej), kiedy należy je zastosować?
f) dodatkowe oznaczenia/kody dowodów nabycia (m.in.: faktura z zapisem metoda kasowa, dokumenty wewnętrzny).
2) Krajowy System e-Faktur (KSeF) zamiast Centralnego Rejestru Faktur już od 1.01.2023 r. i jego zastosowanie w praktyce:
a) co to jest KSeF i do czego ma służyć?
b) zawiadomienie do naczelnika urzędu skarbowego o podmiotach uprawionych do dostępu do Krajowego Systemu e-Faktur w celu wystawiania faktur ustrukturyzowanych lub dostępu do nich,
c) pojęcie faktury ustrukturyzowanej tj. wystawianej w ramach KSeF,
d) akceptacja odbiorcy faktury ustrukturyzowanej,
e) wystawienie, otrzymanie i przesłanie faktury ustrukturyzowanej,
f) przechowywanie faktur ustrukturyzowanych i skutki z tym związane dla podatnika,
g) faktury korygujące w KSeF,
h) faktura uproszczona i faktury do paragonu a KSeF,
i) faktura zaliczkowa w KSeF,
j) dostęp do faktur w KSeF.
3) Pakiet Slim VAT 1, Slim VAT 2 i jego zastosowanie – ze szczególnym omówieniem przyczyn wystawiania korekt
4) Omówienie nadchodzących zmian w Pakiecie Slim VAT 3
5) Dodatkowe obowiązki informacyjne podmiotów ewidencjonujących sprzedaż przy użyciu kas rejestrujących.
6) Dyskusja ze słuchaczami.